SOAL PRAKTIK
MENGELOLA DANA KAS KECIL
Petunjuk
Pengerjaan
a.
Anda adalah staf
administrasi Bapak Shihab Emeraldi Hutama, S.Pd. Beliau menjabat sebagai HRD Manajer
PT SHIHAB PERKASA. Perusahaan ini
beralamat di Jalan Dukuh V No. 26, Perumnas I Tangerang, dengan alamat e-mail: shihab1981@gmail.com
b.
Buatlah
pengelolaan dana kas kecil sesuai dengan petunjuk berikut:
a.
Penggunaan
dana kas kecil menggunakan sistem imprest
b.
Pada tanggal 28 Februari 2013 saldo kas kecil Rp. 4.550.000
c.
Total pengeluaran adalah Rp. 15.450.000
d.
Selama periode Maret 2013 terjadi beberapa pengeluaran kas
kecil sebagai berikut:
1.
Tanggal 2 Maret membayar langganan harian Kompas pada “ Agen
Tunggal Jaya” sebesar Rp. 75.000
2.
Tanggal 3 Maret membeli ATK di Toko Buku
Ardan berupa 4 rim kertas HVS A4 70 gram @ Rp. 35.000
3.
Tanggal 5 Maret membayar biaya
perpanjangan paspor ke kantor imigrasi Rp. 250.000
4.
Tanggal 6 Maret membeli snack dari Winna
Bakery untuk tamu Rp.75.000,-
5.
Tanggal
7 Maret membeli tiket pesawat atas nama Shihab Emeraldi Hutama, S.Pd.,
dengan maskapai Japan Airlines biaya USD
290.
6.
Tanggal 8
Maret Reservasi hotel di Tokyo untuk menghadiri seminar Employee Training in
Globalization USD 390
7.
Tanggal
9 Maret membayar biaya pengurusan Visa
Jepang ke kantor kedutaan Jepang di Jakarta Rp. 700.000
8.
Tanggal
9 Maret membayar ongkos taksi “Gemah
Ripah” ke kantor kedutaan Jepang di
Jakarta Rp.75.000
9.
Tanggal
11 Maret membeli 30.000 JPY (Japan Yen) ke Mayasari Money Changer untuk biaya perjalanan dinas di Tokyo
10.
Tanggal
13 Maret mengeluarkan biaya foto copy
sebesar Rp. 52.500
11.
Tanggal
14 Maret pengembalian pembelian biaya tiket Shihab Emeraldi Hutama, S.Pd. ke Jepang USD 290
12.
Tanggal
14 Maret pembayaran biaya tol dan bensin
untuk mengantar pimpinan ke bandara Rp. 250.000
13.
Tanggal
23 Maret membayar tagihan dari Telkomsel
pasca bayar pemakaian handphone bulan Maret Rp. 425.500
14.
Tanggal
25 Maret membayar transport antar
surat Rp.50.000
15.
Tanggal 30 Maret Membeli materai 10 buah
@ Rp.6.000
e.
Catatlah
transaksi tersebut menggunakan Bukti Penerimaan Kas dan Bukti Pengeluaran Kas Kecil
f.
Buatlah
laporan Pengelolaan Kas Kecil bulan Maret 2013
Pos-pos pengeluaran meliputi:
1. Konsumsi
2. Transportasi
3. ATK & benda pos
4. Photocopy
5. Koran/majalah
6. Telepon
7. Akomodasi
8. Lain-lain
Informasi Kurs
Bank Indonesia
1
JPY ( Japan Yen) : Rp. 130
1
USD : Rp. 9.800
c.
Hasil
yang diharapkan:
§ Bukti-bukti transaksi kas kecil
§
Laporan
pengelolaan kas kecil bulan Maret 2013 yang diketik rapih dengan Ms. Excel
